OPS DESK · В СЕТИTOR --:--LON --:--DXB --:--SGP --:--
50+ юрисдикций · активноКомплаенс-лента · 14 обновленийv 2026.09
▸ Обновление · US BOI
США · уточнение по отчётности BOI
США: после промежуточного окончательного правила FinCEN от 26 марта 2025 года отчётность BOI (Corporate Transparency Act) касается только иностранных юридических лиц, зарегистрированных для ведения деятельности в США.
01
Кого касается
Только иностранные юридические лица, зарегистрированные для деятельности в одном или нескольких штатах США. Компании, созданные по законодательству любого штата США, полностью освобождены.
02
Что подаётся
Сведения о бенефициарных владельцах (25%+ или контроль), являющихся не-US persons, в FinCEN. Граждане и резиденты США (US persons) сведения о себе не предоставляют.
03
Сроки
Иностранные компании, зарегистрированные до 26 марта 2025 — к 25 апреля 2025; зарегистрированные позже — в течение 30 дней с момента вступления регистрации в силу.
04
Практика
Если все бенефициарные владельцы иностранного лица — граждане или резиденты США, отчёт BOI не подаётся вовсе. Сам CTA признан конституционным (11-й округ, 16.12.2025); отдельные штаты могут вводить свои требования к прозрачности.
▸ Только индикативно · Обзор носит информационный характер и не заменяет проверку первоисточников регулятора. Не является юридической или налоговой консультацией.
▸ От оценки к решению
Перейти к действию
Цифры выше — индикативны. Точную картину под вашу ситуацию даёт 30-минутная консультация с профильным аналитиком.